Testaments en Espagne : comment protéger votre héritage et éviter les erreurs juridiques
Qu'est-ce qu'un héritage ?
L’ héritage est constitué de l’ensemble des biens, droits et obligations qui appartenaient à une personne décédée et qui ne prennent pas fin avec son décès, comme établi à l’art. 659 CC.
Certaines relations juridiques qui s'éteignent par le décès sont :
- Parce que les droits fondamentaux et les droits de la personnalité sont inhérents à la personne: droit à la vie, à la liberté, à l'honneur, à la vie privée, à l'image de soi, au mariage (art. 85 CC), autorité parentale (art. 169 CC), la pension alimentaire (art. 150 et 152 CC), le suffrage, la nationalité et le droit aux fonctions publiques.
- Pour avoir un caractère très personnel, le contrat de travail ou d'emploi (art. 1595 CC), la société (art. 1680 et 1700 CC), le prêt (art. 1742 CC, effectué en considération de la personne de l'emprunteur), le dépôt (compte tenu des dispositions de la art. 1778 CC), la rente viagère (art. 1808 CC), les droits réels d'usufruit (art. 513 CC), d'usage et d'habitation (art. 525 et 529 CC) et les droits optionnels, tels que l'option d'achat ou de préemption et le rachat.
En revanche, les éléments suivants ne sont pas inclus dans l'héritage car il s'agit de cas de succession spéciale : les titres de noblesse, les baux ruraux et urbains et les droits sur les établissements pharmaceutiques ou les débits de tabac , entre autres.
Qu'est-ce qu'un testament ?
Selon l’article 667 du Code civil , un testament est un acte juridique individuel par lequel une personne, appelée le testateur, exprime ses souhaits concernant la distribution de ses biens et de ses droits après son décès.
Il est important de noter qu'un testament est un acte personnel et individuel, et que les testaments conjoints ou conjoints sont expressément interdits par l'article 669 du Code civil , ce qui signifie que deux personnes ou plus ne peuvent pas faire un testament dans le même acte.
Qui NE PEUT PAS faire un testament en Espagne ?
Selon l'art. 663 CC, les personnes de moins de 14 ans ne peuvent pas faire de testament (les mineurs ne peuvent pas faire de testament olographe) ni une personne qui, au moment de faire un testament, est incapable de former ou d'exprimer sa volonté.
Types de testaments en Espagne : courants et spéciaux. Lequel vous convient le mieux ?
Un testament peut être ordinaire ou spécial : un testament ordinaire peut être olographe, ouvert ou fermé.
Dans un testament olographe (art. 678 CC), le testateur le rédige lui-même , les conditions étant celles établies par l'art. 688 CC.
Dans un testament ouvert (art. 679 CC), le testateur exprime sa dernière volonté en présence des personnes qui doivent autoriser l'acte , qui sont informées de ce qu'il stipule.
Dans un testament scellé (art. 680 CC), le testateur déclare que ses dernières volontés sont contenues dans le document qu’il présente aux personnes qui doivent autoriser l’acte.
Les testaments suivants seront considérés comme des testaments spéciaux : les testaments militaires (art. 716 CC), les testaments maritimes (art. 722 CC) et ceux faits à l'étranger (art. 732 CC).
Est-il obligatoire de faire un testament en Espagne ?
Un testament n'est pas obligatoire , mais c'est le seul moyen valable de disposer de ses biens après le décès, sauf dans des régions comme la Catalogne et la Navarre , où les conventions successorales et les donations à cause de mort sont acceptées, et en Aragon, aux îles Baléares et en Galice , où les conventions successorales sont également acceptées.
Existe-t-il une limite au nombre de testaments ?
Vous pouvez faire autant de testaments que nécessaire.
Toutefois, seule la dernière sera valable.
Il s'agit d'un acte essentiellement révocable, même si le testateur en dispose autrement, conformément à l'art. 737 CC.
Qu'est-ce qui est légitime ?
La réserve héréditaire est réglementée par les articles 806 et suivants du Code civil et est définie comme la partie des biens dont le testateur ne peut disposer car la loi la réserve à certains héritiers, appelés héritiers réservataires.
Elle est calculée sur la valeur nette de la succession du défunt , en ajoutant les legs admissibles et en déduisant les dettes et les charges non prévues par le testament.
Elle garantit que certains proches parents du défunt, appelés héritiers réservataires, ont droit à une part de la succession laissée par le défunt.
Ce concept limite la liberté du testateur de disposer pleinement de son patrimoine. La légitimité successorale s'applique aussi bien aux successions testamentaires qu'aux successions sans testament.
Division en catégories
Elle se divise en deux catégories : la part légitime courte ou stricte et la part légitime longue ou large.
La réserve héréditaire stricte correspond au tiers de l'héritage qui doit être attribué aux enfants et descendants.
En revanche, l'héritage élargi comprend le tiers des améliorations , que le testateur peut utiliser au profit de ses enfants ou descendants s'il le souhaite.
Le testateur ne peut priver les héritiers réservataires de leur part légitime que dans des cas spécifiques établis par la loi, notamment pour :
- Avoir refusé, sans motif légitime, de la nourriture au père ou à l'ascendant qui le déshérite.
- L'avoir maltraité en action ou gravement insulté en paroles.
Qui sont les héritiers forcés ?
Descendants
Les enfants et les descendants ont droit aux deux tiers de la succession à titre de part légitime , en plus du tiers d’amélioration.
En cas de décès d'un enfant , ses descendants ont les mêmes droits que ceux qui auraient appartenu à ce dernier.
En l'absence d'enfants et de descendants , les parents et ascendants ont droit à la moitié de la succession , laquelle est réduite à un tiers s'ils sont rejoints par le conjoint ou un descendant du défunt.
L' héritage des parents est partagé équitablement entre eux, et en cas de décès de l'un d'eux, il revient au survivant.
Veuf
Le veuf ou la veuve devient un héritier réservataire ayant droit à un usufruit partiel sur les biens hérités, et non à la propriété.
La part de l'héritage qui revient à l'héritier varie selon la personne qui participe à la succession : s'il s'agit d'enfants ou de descendants, ils ont droit à l'usufruit du tiers désigné pour l'amélioration ; s'il s'agit de parents ou d'ascendants, ils ont droit à l'usufruit de la moitié de l'héritage ; et s'il s'agit d'un héritier désigné par le testateur qui est un tiers, ils ont droit à l'usufruit des deux tiers de l'héritage.
Protection des droits légitimes
L'inviolabilité des parts légitimes est un principe fondamental du droit successoral qui vise à protéger les droits des héritiers réservataires , également appelés héritiers légitimes.
Ce principe établit que le testateur ne peut limiter, ni qualitativement ni quantitativement, ce que les héritiers doivent recevoir à titre de part légale.
Intangibilité qualitative
En matière d’intangibilité qualitative, il est interdit au testateur de céder des biens ou des droits grevés de charges, de sûretés ou de substitutions qui affectent la légitimité des héritiers réservataires.
Toute charge, condition ou interdiction imposée au détriment de la part légitime est considérée comme nulle, sauf dans des cas exceptionnels tels que l'usufruit du veuf ou la substitution fidéicommissaire liée à l'amélioration de l'art. 824 CC.
Intangibilité quantitative
En revanche, l'intangibilité quantitative garantit que le testateur respecte le montant des parts légales.
En cas d'atteinte à la part réservataire, les héritiers légitimes disposent d'actions de défense quantitatives telles que l'action en complément de la part réservataire et l'action en réduction.
Cette dernière permet de réduire les dispositions testamentaires qui portent atteinte à la part légitime en étant inefficaces ou excessives, qu'il s'agisse de legs, de donations ou d'autres dispositions testamentaires.
Action pour compléter les droits légitimes
L’action en complément de la légité, également connue sous le nom d’« action en complément de la légité », est régie par l’art. 815 du Code civil.
Cette mesure permet à un héritier réservataire qui a reçu moins que la part légalement prévue de demander le complément nécessaire pour atteindre ce montant.
Légitimation active
Le droit d'intenter cette action appartient à l'héritier qui a reçu une attribution patrimoniale du défunt, que ce soit par acte entre vifs ou par cause de mort , et qui considère que ladite attribution est insuffisante pour couvrir sa part légitime.
Légitimation passive
En revanche, la légitimation passive est dirigée contre les cohéritiers qui ont reçu leur part légitime à quelque titre que ce soit (donation ou testament) et également contre la communauté héréditaire avant le partage.
Cela ne s'applique pas à ceux qui ont renoncé à l'héritage.
Place de prescription
Quant au délai de prescription, il y a un débat à ce sujet.
En général, l'action en complément de temps héréditaire est considérée comme une action personnelle et, par conséquent, est soumise au délai de prescription prévu à l' art. 1964.2 du Code civil , actuellement fixé à 5 ans.
Que se passe-t-il s’il n’y a pas de testament ?
Dans ce cas, la loi établit que les héritiers réservataires recevront l'héritage en premier, suivant l'ordre de priorité de l'art. 913 CC : les enfants ou descendants et, s'il n'y en a pas, les ascendants hériteront, suivis du conjoint, des frères et sœurs ou des parents et, enfin, de l'État.
Pour déterminer s'il existe ou non un testament, un certificat de décès doit être obtenu auprès de l' état civil.
Muni de ce document, vous pouvez demander un certificat au Bureau des testaments pour vérifier l'existence et la validité de tout testament laissé par le défunt.
RRYP Global , avocats en droit de la famille.
